Расчет налога на авто: формулы и региональные налоговые ставки

Многие владельцы автомобилей считают, что самостоятельный расчет налога на транспортное средство с использованием калькулятора – безуспешное занятие, потому что квитанции, в который указана сумма, требуемая к оплате, и так каждый год приходит им из налоговой службы.

Расчет налога на авто

Однако бывают случаи, когда осведомленность о методах расчета налога на авто является очень полезной, например, при покупке нового транспорта. Таким способом вы сможете точно узнать, какие затраты на содержание машины ждут вас в будущем. Читайте подробнее про оформление купли-продажи автомобиля: образец договора читайте здесь.

Как произвести подсчет налогов на авто?

При осуществлении подсчета налога на транспорт обязательно должны быть учтены четыре составляющие:

  • ставка по налогу. В разных областях государства она также различается, поэтому сумма взимаемого налога для автомобилистов, проживающих, к примеру, в Санкт-Петербурге и Саратове, будет отличаться. На ставку прежде всего влияет объем двигателя, дата выпуска и тип машины, время ее использования;
  • база налога. Это мощность: число лошадиных сил машины, которое обозначается в ПТС или СТС;
  • число месяцев, в продолжение которых машина находилась во владении. Этот показатель учитывают тогда, когда машина находится во владении автомобилиста меньше года;
  • коэффициент «роскоши». Используется в отношении «элитных автомобилей», то есть транспортных средств, которые стоят от трех миллионов рублей и выше.

Главный фактор, который влияет на сумму автомобильного налога – это мощность.

Какие налоги необходимо платить на машину?

Настало время узнать, какие налоги на личное транспортное средство на сегодня существуют в России, обязательны ли они все к уплате и когда этим следует заниматься.

Автомобилисты обязаны уплачивать только один тип фискальных повинностей – транспортный налог на машину. Налог единственный, но попадают под него все, у кого в собственности находится транспортное средство, и здесь абсолютно никакого влияния не имеет их статус.

[box type=”download”] Транспортный налог обязаны уплачивать как физические, так и юридические объекты, а также предприниматели, чей статус приравнивается к категории частников. Подсчитывается сумма налога с учетом лишь параметров непосредственно автомобиля, никак не касаясь самого владельца.[/box]

Если у машины изменился владелец, эта ситуация также касается обязанности уплачивать налог на прибыль, вырученную от продажи машины.

Право на освобождение от такого обязательства имеется у тех автомобилистов, которые продают машину по низкой стоимости – если прибыли фактически нет, а имущество было продано по стоимости меньшей, чем его изначальная цена.

Это – и есть та причина, по которой довольно редко приходится уплачивать налог на автомобиль при сделке продажи и приобретения. Как правило, условия здесь не соблюдаются, и плательщик не обязан нести фискальную повинность.

Подробнее о том как проверить долг по транспортному налогу по номеру ИНН читайте здесь.

Читайте также:  Имущественный налоговый вычет: список документов и правила получения

Необходимые формулы

В стандартную формулу входят лишь два параметра из тех, что были перечислены выше.

Формула выглядит следующим образом:

  • Налоговая сумма= ставка налога* база налога

Сумма повинности равняется налоговой ставке, помноженной на базу налога, то есть мощность транспортного средства в лошадиных силах.

Если вам нужно уплатить налог на «элитный автомобиль», стоящий более трех миллионов рублей, которым вы начали владеть раньше, чем год назад, для расчета будет использоваться максимальная формула:

  • Налоговая сумма= база налога* (число месяцев владения/12)* коэффициент повышения

Сумма налога равняется налоговой базе, помноженной на число месяцев владения, поделенное на двенадцать и помноженная на коэффициент повышения.

Если транспортное средство находится у вас во владении меньше одного года, формула действует без коэффициента повышения:

  • Налоговая сумма= ставка*база*(число месяцев владения/12)

Сумма налога равняется ставке, помноженной на базу, помноженную на число месяцев владения, разделенное на двенадцать.

Если уплачивается налог на «элитный автомобиль», используемый продолжительное время, формула действует без числа месяцев владения:

  • Налоговая сумма= ставка*база* коэффициент повышения

Сумма налога равняется ставке, помноженной на базу, помноженную на коэффициент повышения.

Итак, в способах расчета транспортного налога нет абсолютно ничего сложного. Нужно лишь знать налоговую ставку в своей области (можно воспользоваться специальной таблицей) и количество лошадиных сил своего транспортного средства.

Как перевести мощность в кВт в мощность в лошадиных силах

[box type=”download”] В транспортной среде используется такая единица измерения, как лошадиная сила. Чтобы рассчитать ее и уплатить пошлину, можно использовать один из огромного количества доступных сервисов в Сети, или же подсчитать все самостоятельно. Для этого следует умножить мощность двигателя на 1,35962 (то есть на одну лошадиную силу). 1 кВт равняется 1,35962 лошадиных сил. К примеру: 84 кВт *1,35962= 114,20 лошадиные силы (результат должен быть округлен).[/box]

Региональные налоговые ставки

Название субъекта РФАвтомобили легковые с мощностью двигателя
до 100 л.с.100 л.с.- 150 л.с.150 л.с. -200 л.с.200 л.с.- 250 л.с.свыше 250 л.с.
Центр
Брянский р.8184175100
Владимирский р.19283958120
Воронежский р.20305075150
Калужский р.5224065120
Костромской р.12,5243457114
Курский р.15224070150
Московский р.7294372143
Орловский р.15264060120
Рязанский р.8154166124
Смоленский р.16335392
Тамбовский р.10253565135
Тверской р.1021304590
Тульский р.10,025,450,072,6108,9
Ярославский р.13,128,14568145
Северо-Запад
Республика Карелия6305075150
Республика Коми5205075150
Архангельский р.14245075150
Вологодский р.25355075150
Новгородский р.18355075150
Псковский р.1325507590
Санкт-Петербург24355075150
Ненецкий АО5075150
Северо-Кавказ
Республика Дагестан68202540
Республика Ингушетия57101520
Кабардино-Балкарская Республика710152545
Чеченская Республика5715
Ставропольский край710254080
Юг
Республика Адыгея10154060100
Краснодарский край12255075150
Астраханский р.14274871102
Волгоградский р.7,517,53567,5150
Ростовский р.12 15,045,075150
Приволжский округ
Республика Башкортостан25355075150
Республика Марий-Эл2535505090
Республика Мордовия12,521,631,663,3119,4
Республика Татарстан25355075150
Удмуртская Республика8205075100
Чувашская Республика1119314879
Оренбургский р.6305075150
Пензенский р.12,516,022,555,0104,0
Пермский край2530505858
Самарский р.14213766150
Саратовский р.7205075150
Уральский округ
Курганский р.10275075150
Свердловский р.19,140,361,2122,4
Тюменский р.1030344066
Ямало-Hенецкий АО1524,52537,575
Сибирский округ
Республика Алтай8142045120
Республика Бурятия81319,529,2558,5
Республика Тыва57152545
Алтайский край10202560120
Красноярский край6183663,5127
Иркутский р.10.514.53552.5105
Новосибирский р.6103060150
Томский р.4,561522,545
Дальневосточный округ
Республика Саха (Якутия)813173060
Приморский край353075100
Хабаровский край11142754150
Амурский р.15213075150
Камчатский край710255077
Магаданский р.68121836
Сахалинский р.25/20355075150

Можно ли уклониться от уплаты налога на машину?

Налог на транспортное средство появился в России чуть больше десятилетия назад. До этого в стране действовал дорожный налог, на сегодняшний день упраздненный. Налог уплачивали автомобилисты, имеющие во владении транспортное средство. Технический осмотр в ГАИ можно было пройти только в том случае, если у водителя на руках имеется квитанция о том, что налог был уплачен.

Читайте также:  Как узнать о долгах в ФНС по фамилии и оплатить их онлайн?

[box type=”download”] После 2003 года ситуация сильно изменилась. Владельцы транспортных средств и автомобилисты стали вынуждены уплачивать налог на автомобили. За исполнением этого обязательства следит теперь не ГАИ, а налоговая служба.[/box]

Эти два обстоятельства, несомненно, сделали жизнь водителей сложнее, и именно поэтому некоторые из них и на сегодняшний день разыскивают тайные, но находящиеся в открытом доступе методы, позволяющие уклониться от уплаты повинности по закону. Конечно, это получается далеко не у всех автолюбителей.

Закон Российской Федерации действительно предусматривает несколько возможностей, помогающих автомобилистам не уклониться от данного обязательства. Нередко водители натыкаются на проблемы во время продажи своего автомобиля. Налоговое ведомство собирает налог на продажу машины.

Данные к налоговикам поступают из ГИБДД, следовательно, проданным у них считается тот автомобиль, который более не состоит на учете в ГИБДД. Тринадцати процентным налогом облагается абсолютно полная стоимость, уплаченная продавцу автомобиля. Однако, продавец при продаже своей машины законно может использовать налоговый вычет.

К примеру, если автомобилист обладает машиной менее трех лет, у продавца имеется право на скидку от государства, составляющую сто двадцать пять тысяч рублей.

[box type=”download”] Если вы владеете машиной более трех лет, то и вовсе не обязаны уплачивать налог при ее продаже. Для того чтобы обладать такой возможностью, необходимо подать налоговикам декларацию, а также написать заявление с просьбой о предоставлении налогового вычета. Если вы опоздаете с подачей бумаг, вас могут оштрафовать на сто рублей.[/box]

Где можно рассчитать налог на авто онлайн?

Большее количество калькуляторов, помогающих определить сумму налогового сбора и находящихся в сети, неспособны досконально рассчитать ее размер. Иначе говоря, они предоставляют расчет, цель которого сугубо ознакомительна. Не следует целиком и полностью рассчитывать на работу подобных онлайн-сервисов.

Читайте также:  Что такое налог на машину и как проверить его онлайн?

Онлайн-калькулятор есть на официальном портале федеральной налоговой службы, и его вы можете использовать для установления ориентировочного размера налогового сбора.

Для того чтобы получить результат, нужно вбить в поля следующие сведение:

  • число месяцев обладания машиной;
  • категория автомобиля;
  • мощность двигателя;
  • имение или неимение каких-либо льгот.

Не упускайте из виду также номер, обозначающий ваш регион и расположенный в верхнем углу страницы (рассчитываться ставки будут с учетом этой информации). Если нужно, замените его на правильный.

Заключение

Итак, рассчитать величину транспортного налога совсем нетрудно, если вы ознакомлены со ставками в вашем регионе.

Если вы заметили, что из налоговой уже долгое время не приходят письма, не ожидайте появления штрафов – сразу обращайтесь в инспекцию по месту жительства, так как если задолженность превысит сумму в десять тысяч, у вас могут возникнуть проблемы: невозможность пересечь границу и так далее.