Корреспондентский и расчетный счет: что это + в чем отличие

Содержание
  1. Что такое расчетный счет
  2. Что такое корреспондентский счет
  3. В чем отличие расчетного счета от корреспондентского
  4. Лицевой счет — это расчетный или корреспондентский
  5. Как открыть расчётный счёт ИП: сбор документов
  6. О реквизитах юридических лиц и индивидуальных предпринимателей
  7. Как выглядит расчетный счет — всё о реквизитах
  8. Цифры РС: количество и расшифровка
  9. Лицевой счет и расчетный счет это одно и то же?
  10. Лицевой счет в банке: что это?
  11. Понятие о владельце
  12. Основные реквизиты ООО
  13. Открытие и ведение л/с
  14. Какие операции проводятся через корсчет
  15. Использование лицевого счета ИП для коммерческих расчетов
  16. Обязательно ли ИП заводить счет в банке?
  17. Какие документы необходимы для открытия расчетного счета
  18. Причины закрытия счета
  19. Значение цифровой кодировки номера
  20. Главные ошибки при проведении финансовых операций
  21. Где найти и как передать реквизиты юр лица
  22. Учет операций по расчетному счету организаций
  23. Как формируется структура расчетного счета?
  24. Особенности ведения ЛС
  25. Преимущества открытия Р/с
  26. Порядок проставления нумерации счета в банке
  27. Проверка блокировки
  28. Выбор банка: основные критерии

Что такое расчетный счет

Расчетный счет оформляется для субъектов коммерческой деятельности и используется для совершения операций, направленных на получение прибыли. На таких счетах, как правило, хранятся все деньги, которыми располагает организация или ИП.

Основное назначение счета:

  • выполнение безналичных транзакций;
  • выплата зарплаты сотрудникам;
  • оплата налогов, госпошлин, страховых взносов и т. д.

Расчетный счет состоит 20 чисел. Например, в счете 12452840566667000777 цифры 124 означают счет 1 порядка, 52 — счет 2 порядка, 840 — валюта, в которой хранятся деньги, 5 — проверочный код, 6666 — код отделения, 000777 — номер счета.

Что такое корреспондентский счет

Корреспондентский счет — это счет, используемый для взаиморасчетов между банками. То есть такой счет может быть открыт только банку, а не ИП или ООО. Если вы переводите деньги со своего счета на счет, созданный в другом банке, то для успешного выполнения транзакции нужны сведения о корр. счете данного финансового учреждения.

Существуют следующие виды корр. счетов:

  • Ностро — открывается одним финучреждением (А) в другом (Б).
  • Лоро — формируется в одном банке (Б) для другого (А).
  • Востро — создается банком для международных финансовых учреждений.

Межбанковские операции по корр. счетам осуществляются следующими способами:

  1. В обоих банках на ранее оговоренных условиях или в одном из банков, который является более крупным.
  2. На базе счетов, открытых фин. учреждениями в третьем банке. Например, выполнение транзакций с помощью Центробанка.
  3. Посредством использования клиринговых центров, где их участники осуществляют зачет взаимных договоренностей.

Корр. счет формируется из 20 чисел, каждое из которых имеет определенное значение. Например, в счете 30155840677777777022 цифры 301 означают номер счета 1 порядка, 55 — номер счета 2 порядка, 840 — код валюты, 6 — проверочный код, 77777777 — код счета в банке, 022 — БИК.

Снятие средств с корр. счета возможно только с согласия финансового учреждения, открывшего его.

В чем отличие расчетного счета от корреспондентского

Отличия расчетного счета от корреспондентского можно узнать из таблицы, которую мы подготовили для вас:

УсловиеРасчетныйКорреспондентский
Получатель счетавладелец бизнесабанк
Способ управленияосуществляет лицо, его открывшееуправление осуществляют:
  • банк-корреспондент;
  • Центробанк;
  • клиринговый центр.
Обозначениеуказывается номер счета в конкретном банкевсегда начинается с цифр 301
Распоряжение средствамиможно распоряжаться самостоятельноС согласия финучреждения, открывшего счет
Получение кредита на счетвозможноне выдается

Как видно из таблицы, основная разница между счетами заключается в методах управления, а также возможностях распоряжения деньгами.

Лицевой счет — это расчетный или корреспондентский

Лицевой счет — это форма учета кредитных и повседневных операций физических и юр. лиц. Подобные записи могут заводиться не только для любого клиента, но и по каждому виду операций.

Лицевой счет не является расчетным или корреспондентским, поскольку не предназначен для предпринимательской деятельности и используется только в частных целях его владельца, например, для хранения сбережений и получения процентов, оплаты коммунальных услуг, покупок и т. д.

Как открыть расчётный счёт ИП: сбор документов

Для подключения к банковским услугам РКО клиент должен предоставить определённый пакет документов. С точным перечнем документации лучше ознакомиться в выбранном банке. Если вы подаете заявку онлайн, список сообщит менеджер по телефону.

Если расчётный счёт открыть желает индивидуальный предприниматель, документов потребуется минимум. Например, банк Открытие и Сбербанк просят ИП предоставить только один обязательный документ – паспорт.

 Дополнительно в обязательный пакет могут быть включены:

  • карточка с образцами печатей и подписей, которая оформляется непосредственно в банке;
  • свидетельство о регистрации ИП или лист записи ЕГРИП;
  • налоговые декларации;
  • лицензии, доверенности (при наличии).

О реквизитах юридических лиц и индивидуальных предпринимателей

Реквизиты физического или юридического лица — это перечень данных, предназначенных для его идентификации. Различают реквизиты общие и банковские. Рассмотрим подробнее те и другие.

Таблица 1. Реквизиты организаций и ИП

РазновидностьСведения
 

Основные

Полное наименование, без сокращений, согласно Устава, свидетельства о государственной регистрации или листа записи ЕГРЮЛ или ЕГРИП
Сокращенное наименование, согласно Устава организации
Юридический адрес, включая почтовый индекс, название страны, региона, населенного пункта, улицы, номер дома и помещения.
Почтовый адрес. Может не указываться, если совпадает с юридическим
Должность, фамилия, имя и отчество руководителя
ИНН — идентификационный номер налогоплательщика, присваивается при регистрации в органах ФНС. Состоит из десяти цифр у ООО и из двенадцати у ИП
ОГРН – Основной государственный регистрационный номер юридического лица. Присваивается при регистрации в ИФНС. Состоит из тринадцати цифр
ОКВЭД — код, обозначающий вид деятельности
ОКПО — код фирмы или ИП в российском классификаторе предприятий и организаций
ОКАТО — код, обозначающий региональную принадлежность субъекта предпринимательства
 

Банковские

Номер расчетного счета — регистрационная запись клиента в отделении банка. Предназначена для учета движения денежных средств. Состоит из 20 цифр
Полное наименование банка, согласно справочника банков
БИК — идентификационный код банка. Используется в платежных документах
Корреспондентский счет банка. Состоит из 20 цифр.

Как выглядит расчетный счет — всё о реквизитах

Чтобы другая сторона сделки смогла перевести на ваш счёт денежные средства, необходимо сообщить ей реквизиты.

Они включают следующие сведения:

  • Название вашей фирмы;
  • Название банка, в котором вы открыли счёт;
  • 20 цифр счёта;
  • ИНН банковской организации;
  • БИК банка;
  • Корреспондентский счёт кредитного учреждения;
  • КПП.

Цифры РС: количество и расшифровка

РС ООО и ИП, как и любой другой банковский счет, состоит из определенного набора цифр. Их общее количество в счете – 20. Цифры составляют несколько групп (разрядов), имеющих самостоятельный смысл.

  • первые три цифры обозначают принадлежность счета к определенной области финансовой деятельности;
  • следующие две цифры показывают, для чего используются средства счета;
  • шестая, седьмая и восьмая цифры счета показывают, в какой валюте производятся финансовые операции;
  • девятая цифра – контрольная;
  • следующие четыре цифры – это код банковского подразделения;
  • последние семь цифр счета являются внутренним лицевым банковским счетом.

Лицевой счет и расчетный счет это одно и то же?

В банковском законодательстве (Инструкция ЦБ РФ №32813 от 19.06.2014) дано четкое определение всем видам счетов, которые могут быть открыты в банке. Так, текущие счета нужны для физлиц и только для операций, не имеющих отношение к бизнесу.

  • Корреспондентские счета открываются для кредитных организаций.
  • Расчетные счета, в свою очередь, предназначены для ИП и компаний только для ведения предпринимательской деятельности.
  • Лицевой счет (как обычного гражданина, так и предпринимателя) подходит для всех операций физического лица по какому-либо направлению. Есть лицевой счет налогоплательщика – там идет учет всех выплат, долгов, штрафов, просрочек и пр. Существуют лицевой счет работника (фиксируются все выплаты ему), лицевой счет плательщика ЖКХ, банковский лицевой счет (фиксируются все отношения с банком).

Ответим теперь на вопрос, счет карты — это лицевой счет или расчетный счет? Если карта ваша личная (не корпоративная), то речь идет о лицевом счете. Обычно это касается зарплатных проектов, когда на расчетный счет банка работодателем переводится большая сумма, а банк уже самостоятельно распределяет ее по лицевым счетам работников.

Теперь вопрос усложним: лицевой счет — это номер карты или расчетный счет? Уже выяснили, что не расчетный. Но и не номер карты, поскольку цифры на кусочке пластика — это не те 12-значные цифры лицевого счета, к которому привязана эта карта.

Ну и наконец, счет получателя — это лицевой счет или расчетный? Оба варианта могут иметь место. Если вы – физическое лицо, то лицевой счет, если ООО или ИП – расчетный.

Получайте новые статьи на почту, укажите ваш email:2016-06-29Предыдущая запись: Можно ли снять деньги с расчетного счета? Следующая запись: Нужно ли сообщать в налоговую об открытии расчетного счета в 2018 году?

Читайте также:  Ничтожная и оспоримая сделка: виды, признание и последствия

Лицевой счет в банке: что это?

Учетные бумаги в кредитных структурах, так же как и в других компаниях, необходимы для того, чтобы вести учет финансовых взаимоотношений банка с его пользователями.

Лицевой счет в банке – это, другими словами, учетная запись клиента, которая собирает всю информацию о его финансовой деятельности воедино.

Такие номера имеют схожую форму – они состоят из набора 20 цифр, которые формируют 5 групп и имеют свое целевое назначение.

Расшифровываются эти группы так:

Лицевой счет состоит из 20 цифр в 5-ти группах
AAAAA-BBB-C-DDDD-EEEEEEE
Группа AГруппа BГруппа CГруппа DГруппа E
Счета первого и второго порядкаСчета первого и второго порядкаКонтрольное проверочное число (для правильности ввода информации)Номер филиала, где был открыт счетКомбинация цифр – лицевая часть счета

Что касается самой информации, которую содержит номер о каждом пользователе, то она состоит из таких сведений:

  • Какие операции были совершены.
  • Даты совершения операций.
  • Размер сумм по дебету и кредиту.
  • Величина остатка.

Присваиваются 20-тизначные числа в банковских структурах и физическим, и юридическим лицам.

Они могут использовать их для того, чтобы:

  • Хранить на них свои деньги, сбережения.
  • Получать зарплату.
  • Осуществлять финансовые переводы.
  • Погашать задолженность по кредитам.

Единственное, для чего они не подходят – это осуществление предпринимательской деятельности. Но обратите внимание, что касается такое правило только физических лиц.

Что касается юридических лиц, то они могут вести предпринимательскую деятельность, только вот осуществлять безналичные платежи они смогут на ограниченную сумму, которая не превышает 100 тыс. руб.

Разумеется, такой ограниченный размер для совершения денежных сделок, способен очень негативно отразиться на деятельности предприятия. Поэтому зачастую такие номера открываются только на физических лиц.

Открываться они могут в размере нескольких штук на одного гражданина.

Понятие о владельце

Первые три символа NNN содержат сведения о владельце. Комбинации расположены в интервале 102 – 705, где большинство кодов используется внутри банка или для межбанковских операций:

  • учёт собственных капиталов, фондов, прибылей и убытков кредитного учреждения ведут на счетах, начинающихся с сочетаний 102 – 109;
  • операции с драгоценными металлами и камнями банка и его клиентов применяют триады 203 и 204;
  • для межбанковских проводок сформированы регистры 301–329; с этих комбинаций начинаются корреспондентские счета, обозначаемые в документах сокращением «к/с»;
  • операции с ценными бумагами отражаются на регистрах 501-526.

что такое лицевой счет

Основные реквизиты ООО

Без основных и правильно оформленных реквизитов организации деловой документ не имеет юридической силы. А значит коммерческая операция, которая была, к примеру, оформлена при использовании неправильных реквизитов и документов, не будет являться законной. К оформлению реквизитов ООО необходимо относиться внимательно, строго соблюдая все нормы и требования.

  1. Первый и основной пункт, который в обязательном порядке должен присутствовать на основных реквизитах компании – это полное наименование предприятия. Здесь должна быть указана организационно-правовая форма фирмы. Например, открытое акционерное общество (ОАО), закрытое акционерное общество (ЗАО), общество с ограниченной ответственностью (ООО) или другая.

    Наименование предприятия должно быть идентичным наименованию, которое указано в учредительных документах фирмы. Не допускаются здесь изменения названий, сокращения. Полное наименование ООО используется при любых регистрационных действиях. К примеру, Общество с ограниченной ответственностью «Звезда» или Закрытое акционерное общество «Фабрика качества».

  2. Второй, не менее важный пункт, указываемый в реквизитах организации – это ее сокращенное наименование. Что касается организаций, то здесь зачастую используется сокращение организационно-правовой формы предприятия до аббревиатуры – ООО, ЗАО, ОАО, АО и т.д. Например, ООО «Звезда» или ЗАО «Фабрика качества».

  3. Третий, обязательный пункт реквизитов организации – это ее юридический адрес. Это адрес нахождения предприятия, также указанный в учредительных документах. Он включает в себя индекс, название страны, населенного пункта, номер дома и помещения. Например: 124533, Россия, Рязанская область, г. Рязань, ул. Ленина, 52, корп. 1, оф. 5

После юридического адреса нередко указывается почтовый адрес (то есть фактический адрес) ООО – как правило, на него отправляется корреспонденция, а также контактный телефон организации – городской или мобильный.

  1. Важным, но не обязательным пунктом реквизитов ООО является указание должности, фамилии, имени и отчества руководителя предприятия. Например: «Генеральный директор: Иванов Вадим Юрьевич».

  2. Еще один обязательный элемент реквизитов ООО – это идентификационный номер налогоплательщика – ИНН. Данный номер, состоящий из десяти цифр присваивается предприятию при постановке на учет в территориальном органе ФНС России. Например, ИНН 0278000222.

  3. Сегодня организациям также присваивается девятизначный КПП – код причины постановки на учет. Оба кода ИНН и КПП в реквизитах организации используются вместе – благодаря им можно определить обособленные подразделения предприятия. Например, КПП 027811001.

  4. Еще один обязательный элемент реквизитов ООО – это ОГРН – Основной государственный регистрационный номер юридического лица. Он соответствует номеру записи в Едином госреестре юридических лиц (ЕГРЮЛ) и состоит из 13 цифр.

    Для совершения тех или иных регистрационных действий юридическому лицу в обязательном порядке нужна выписка из ЕГРЮЛ. Например, ОГРН 1030224552966. Можно также указать дату регистрации организации – то есть день, когда запись об ООО была внесена в Единый госреестр юридических лиц.

  5. В выписке из ЕГРЮЛ предприниматель может также «найти» код ОКВЭД – код из Общероссийского классификатора видов экономической деятельности. Он может содержать от двух до шести цифр и соответствует роду деятельности той или иной фирмы. Например: ОКВЭД 22.21.

  6. Обязательно в реквизитах ООО указывается ОКПО – код предприятия в соответствии с Общероссийским классификатором предприятий и организаций. Этот код используется органами статистики и призван облегчить учет и ведение списков предприятий в общероссийских базах данных. Код ОКПО может быть восьмизначным или десятизначным. Например, ОКПО 02428896. Код ОКПО организации присваивается в региональных органах Росстата.

  7. Обязательно указывается в реквизитах код ОКАТО – Общероссийского классификатора административно-территориального деления объектов. Для каждого населенного пункта существует свой одиннадцатизначный код. Например, для г. Рязань код ОКАТО 61401000000. Узнать коды статистики можно на сайте Росстата по инн.
Читайте также:  Срок исковой давности по кредиторской задолженности

Правильно составить бухгалтерскую документацию поможет сервис Главбух Ассистент. Попробуйте — первый месяц бесплатно. 

Открытие и ведение л/с

Следует отметить, что первоочередная задача при присвоении кому-либо идентификационного номера – контролирующая и учитывающая исполнение налогоплательщиками финансовых обременений:

  • налогоотчисления и другие обязательные бюджетные выплаты;
  • пенсионные вычеты;
  • обязательные платежи социального значения;
  • кредитные обязательства;
  • штрафные и иные санкции.

Основанием открытия л/с являются регистрационные данные лица или идентификационный номер, если он был присвоен клиенту. В случае совершения любых операций указываются следующие данные в учетной записи:

  • дата;
  • тип операции;
  • основательный документ.

Примечание: открытие и ведение л/с доступно только в государственной валюте страны (т. е. в РФ это будет рублевый счет).

Какие операции проводятся через корсчет

Через него проводятся такие виды финансовых операций:

  • расчетно-кассовые между контрагентами;
  • приобретение, продажа ценных бумаг;
  • депозитные;
  • межбанковские кредиты;
  • бюджетные платежи;
  • взаиморасчеты с внебюджетными фондами;
  • иные взаиморасчеты посредством взаимодействия с Центробанком РФ.

Списание денежных средств со счета может производиться только с согласия самого предприятия. Закрытие инициируется самой кредитной организацией в том случае, если кредитное учреждение ликвидируется или его функционирование завершается по причине грубых нарушений действующего российского законодательства.

Использование лицевого счета ИП для коммерческих расчетов

Иногда индивидуальные предприниматели, да и некоторые юридические лица открывают лицевые счета и пытаются использовать их для коммерческих расчетов. Какую выгоду они преследуют? Ответ очевиден.

  1. Обслуживание лицевых счетов более дешевое;
  2. Порой на лицевом счете отсутствует ограничение по лимиту движения денежных средств в течение суток, ровно как и нет ограничения по остатку на балансе, который в любой момент можно свести к нулю, что чрезвычайно интересно представителям бизнеса.

Однако, в случае применения лицевого счета для коммерческих переводов, не следует исключать некоторые возможные неприятности, такие как:

  • если клиент перечислит на л/с деньги, но при этом укажет, что он индивидуальный предприниматель, то, скорее всего, операция проведена не будет;
  • заказчик — ИП может совсем отказаться от сделки, если продавец попросит его не указывать себя в качестве индивидуального предпринимателя.

Кстати говоря, поскольку закон не дает права банкам отслеживать финансовые потоки на лицевых счетах, то представители финансовых структур идут другим путем. Когда составляется договор с юридическим лицом или ИП на открытие лицевого счета, в нем четко прописываются порядок и правила использования л/с. В случаях их нарушения банк снимает с себя всякую ответственность и в случае чего, наказание автоматически понесет держатель счета.

Обязательно ли ИП заводить счет в банке?

Открытие р/с для ИП по закону необязательно. Предприниматели могут вести и наличный расчет, но существует ряд ограничений. Например, сумма оплаты наличными по одному договору не может превышать 100 тыс. р. К примеру, если по договору аренды за год вы должны оплатить 110 000 р., то необходимо перевести средства через расчетный счет, в противном случае такая сделка будет считаться незаконной.

Оплачивать налоги и другие платежи в бюджет также удобнее при наличии счета. Для перевода достаточно зайти в интернет-банк и сделать пару кликов. Квитанции сохраняются в электронном виде. А при наличной оплате придется ждать очередь в банке, составлять платежное поручение, вносить деньги через кассу, на что уходит много времени.

Какие документы необходимы для открытия расчетного счета

Читайте отдельную статью: Какие документы нужны для открытия расчетного счета.

Базовый перечень документов для оформления РКО юридическому лицу или ИП, рекомендованный Центральным Банком РФ, включает:

  • заявление по форме банка, подписанное ИП или единоличным исполнительным органом ООО;
  • карточку с образцами подписей лиц, уполномоченных распоряжаться средствами по счету;
  • паспорт заявителя;
  • свидетельство о постановке на налоговый учет;
  • свидетельство о государственной регистрации заявителя;
  • налоговая отчетность за последний расчетный период – для компаний и ИП, осуществляющих деятельность более 3-х месяцев.

Кроме того, заявители в статусе юридического лица обязаны предоставить учредительные документы компании, включая Устав, учредительный договор, решение о создании.

Причины закрытия счета

Причин для закрытия может быть несколько:

  • на основании решения его владельца;
  • в результате реорганизации или ликвидации организации;
  • на основании признания компании банкротом;
  • на основании решения суда;
  • в случае нарушений условий договора по обслуживанию и т.д.

Если владелец принял решение о закрытии своего счета, то ему необходимо подать об этом заявление в банк. В случае наличия остатка средств, они будут выданы владельцу через кассу банка наличными или по письменному заявлению будут перечислены на другой счет.

Банк обязуется хранить все сведения о самих банковских счетах, всех операциях, которые проходят через них, и сведения обо всех клиентах банка. В случае, если банк распространил конфиденциальные сведения, то клиент вправе обратиться в суд и потребовать возмещения причиненных убытков.

Теперь понятно, что такое р/с в банке и какие его виды бывают. Но тем не менее, данная информация носит общий характер, а для более детального уточнения того или иного вопроса рекомендуется обратиться за консультацией к специалисту в вашем банке.

Значение цифровой кодировки номера

Корреспондентский счёт – это учётный номер, состоящий из 20 цифр, каждая из которых несет определенную информацию. Первая пятерка отражает номера балансовых счетов 1-го и 2-го порядка. Начальные три цифры для кредитных организаций РФ это всегда число «301». Балансовые счёта 2-го порядка закреплены индивидуально за каждым банком и отражены в значениях 4-й и 5-й цифры.

Следующая тройка обозначает кодировку используемой валюты, для рубля это «810». Идущая за ней цифра предназначена для проверки, вычисляется она при помощи специального алгоритма. Далее, с 10-го по 17-й знаки следует обозначение, указывающее код счёта кредитной организации в банке-корреспонденте. Последняя тройка совпадает с конечными цифрами БИК банка.

Главные ошибки при проведении финансовых операций

Основная ошибка частных клиентов при оформлении переводов и заполнении форм – указание вместо номера р/с получателя номера его пластиковой карты. Следует помнить, что это разные реквизиты, и заменить один другим не получится. Деньги либо уйдут постороннему человеку либо, что более вероятно, просто зависнут в банковской системе. Для их возврата придется написать немало заявлений.

Если операция с ошибочными реквизитами была проведена сотрудником банка, ее можно отменить через офис финансовой организации. Если же гражданин отправлял перевод самостоятельно (через веб-банкинг, банкоматы и т.д.), и ошибся в номере счета адресата, отмена операции невозможна. Единственный способ возврата средств – это поиск того, к кому они в итоге попали, и просьба вернуть платеж.

Где найти и как передать реквизиты юр лица

Для того чтобы найти реквизиты, нужно знать как минимум наименование или ИНН организации (например ИП — индивидуального предпринимателя или ООО — общества с ограниченной ответственностью). Все сведения о контрагенте можно найти в выписке из ЕГРЮЛ. Такая услуга доступна на сайте Налоговой службы России и в иных, в том числе платных, сервисах.

Читайте также:  Управляющий ИП в ООО вместо директора: плюсы и минусы

В то же время компании заботятся о том, чтобы вся информация о них была общедоступной. Поэтому почти всегда размещают реквизиты на официальных страницах в интернете — в разделе «О компании».

Посмотрим образец реквизитов организации на примере ПАО Сбербанк. Картинка ниже — официально опубликованная на сайте кредитной организации информация.

В сокращенном варианте Сбербанк показывает свои реквизиты вот так:

Учет операций по расчетному счету организаций

На расчетном счете хранятся свободные денежные средства в валюте Российской Федерации.

Расчетные счета используются также для осуществления расчетов с бюджетом, поставщиками, покупателями и разными дебиторами и кредиторами. 

Аналитический учет по счету 51 “Расчетные счета” следует вести по каждому расчетному счету. 

Счет 51 является активным счетом. Дебетовое сальдо счета 51 означает наличие средств на расчетном счете на начало месяца, обороты по дебету — увеличение, т. е. поступление средств, а по кредиту — уменьшение, т. е. списание средств. 

Как формируется структура расчетного счета?

Теперь рассмотрим, что такое расчетный счет с позиции структуры. В банковской практике р/с имеет особое строение, подразумевающее включение 12 чисел (при создании резерва номер расчетного счета расширяется до 25 символов).

Общая структура — AAA.BB.CCC.D.EEEE.FFFFFF:

  • AAA— балансовый счет 1-го порядка.
  • BB — этот же вид счета, но 2-го порядка.
  • CCC — код валюты. При выборе кода в расчет берется ОКВ (общероссийский классификатор валют).
  • D — контрольная цифра.
  • EEEEEE— код банковского подразделения.
  • FFFFFF — внутренний номер.

Что нужно при открытии расчетного счета можно прочитать на страницах из рубрик нашего сайта.

  • ТЕГИ
  • виды
  • понятие
  • расчетный счет
  • структура

Предыдущая статья Обналичивание средств со счета предпринимателя Следующая статья Преимущества открытия расчетного счета в банке macler44

Особенности ведения ЛС

Банкам запрещено проводить операции через ЛС, связанные с предпринимательством. Что значит такой запрет на практике? Всё достаточно просто: если банк посчитает, что некая транзакция связана с предпринимательской деятельностью, он может отказать в её проведении. А при поступлении крупных сумм на ЛС банк может поинтересоваться о происхождении этих денег, у него есть такие полномочия.

Следует отметить, что вести ЛС можно только в государственной валюте страны. Говоря иначе, на территории России открываются лишь рублёвые счета.

Личный счёт в банке и карточка, привязанная к нему, позволяют физлицу экономить время на осуществлении ежедневных расчётов, а также накопить необходимую сумму на привлекательных условиях. Кроме того, постоянное пользование картой даёт возможность получать бонусы и кэшбек, скидки на покупки в определённых торговых точках, на железнодорожные поездки, авиаперелёты и так далее.

Вся информация по лицевому счёту строго конфиденциальна и банк несёт за это юридическую ответственность. Предоставить сведения по ЛС банк может только самому владельцу или же уполномоченным органам (в случаях, которые определены законодательством Российской Федерации).

Преимущества открытия Р/с

ООО не приходится задумываться, открывать расчетный счет или нет. Они обязаны сделать это по закону. ИП имеют право выбора, поэтому они стараются взвесить все плюсы и минусы, соотнести преимущества с расходами.

Все больше ИП решают, что открывать расчетный счет нужно, так как он имеет ряд достоинств:

  • Удобно уплачивать налоги и отчисления в фонды.
  • Можно заключать контракты и договора на сумму более 100 000 рублей.
  • Повышение статуса, выход на рынок более крупных партнеров.
  • При подключении интернет-банкинга все платежные операции можно производить из дома, а также просматривать отчеты, статистику расходов и так далее.
  • Возможность использования торгового эквайринга.

Порядок проставления нумерации счета в банке

В России используется 20-ти знаковая нумерация счета. Это своего рода числовой код, который содержит в себе уникальную информацию о компании.

Этот код можно разбить на пять основных групп:

  • первая группа – это первые пять цифр, которые показывают, к какой разновидности относится счет;
  • вторая группа – это следующие три цифры, которые определяют валюту, в которой открыт счет (этот код указывается в соответствии с принятой общероссийской классификацией);
  • третья группа – это следующая одна цифра, содержащая уникальный ключ; для ее расчета используют сам счет и БИК банка, далее по определенному алгоритму определяют эту цифру;
  • четвертая группа – это следующие четыре цифры, относящиеся к тому подразделению банка, в котором он открыт;
  • пятая группа – это следующие семь цифр, содержащих номер лицевого счета.

Номер р/с указывается как цифровое сокращение, то есть без подробной расшифровки.

Проверка блокировки

Для того, чтобы предусмотреть блокирование перечисленных средств, имеется возможность воспользоваться разделом «Система информирования банков» на портале ИФНС и выяснить состояние расчётного счёта организации по ИНН. Нужно просто ввести данные и отправить запрос для обработки. Проверка блокировки

Таким образом, зная только ИНН и БИК банка-получателя, можно узнать бесплатно состояние открытых счетов организации. В результате система проверит данные и выдаст информацию о наличии приостановок платежей или об их отсутствии. Полученные подобным образом сведения на сайте налоговой службы, дадут практически полную гарантию безопасности платежей.

Выбор банка: основные критерии

Итак, каковы же критерии определения наиболее подходящего банка при открытии РС ООО и ИП? Первые и главные – репутация банка, продолжительность и качество его работы на рынке. Как правило, чем крупнее банк, чем больше у него филиалов в городах России и зарубежья, тем он надежнее.

Вместе с тем работающие много лет и имеющие хорошие отзывы от клиентов региональные банки – также вполне достойные кандидаты для открытия в них расчетных счетов. Наличие развитой сети филиалов необходимо в том случае, если будут производится расчеты с партнерами, находящимися в других регионах. В этом случае предпочтение отдается самому надежному банку, имеющему филиалы в тех регионах, в которых находятся партнеры ИП или ООО.

Информацию по каждому банку желательно собирать из нескольких источников для создания наиболее объективного представления.  Уставные документы банка, банковские рейтинги (информация о них имеется на сайте Центрального банка www.cbr.ru), отзывы клиентов на независимых ресурсах, мнение друзей, хороших знакомых, являющихся клиентами исследуемого банка (очень ценный информационный ресурс) – вот некоторые из основных источников информации.

Второй немаловажный критерий – расценки на банковские услуги, связанные с открытием и функционированием РС.

Третье обстоятельство, на которое следует обратить пристальное внимание – доступность для ИП и ответственных лиц ООО отделений и банкоматов банка.

Четвертый критерий – наличие у банка системы взаимодействия с клиентами через интернет с помощью системы интернет-банкинга. Данная система отличается большим удобством, если она есть у конкретного банка, то это явный плюс в его пользу.

Пятый критерий рассматривается в том случае, если партнеры ООО или ИП обслуживаются в каком-то одном банке. При таких обстоятельствах имеет смысл открыть счет именно в нем, поскольку в данном случае очевидна выгода от более дешевых и быстрых внутрибанковских переводов.

Источники

  • https://bank-biznes.ru/rko/korrespondentskij-i-raschetnyj-schet-v-chem-raznica.html
  • https://www.regberry.ru/malyy-biznes/kak-otkryt-raschetnyy-schet
  • http://prorko.ru/spravochnik/kak-uznat-schet-4-varianta/
  • https://kakzarabativat.ru/finansy/raschetnyj-schet/
  • https://ZnayBiz.ru/forma/ooo/procedura/raschetnyj-schet-organizacii.html
  • https://raschetnyj-schet.ru/chto-takoe-raschetnyy-schet/
  • https://biznesprost.com/interesno/licevoj-schet-eto.html
  • https://FB.ru/article/355625/primer-raschetnogo-scheta-skolko-tsifr-v-raschetnom-schete-rasshifrovka
  • https://uridicheskoelico.guru/ip/raschetnyj-schet-ooo-primer.html
  • http://znatokdeneg.ru/terminologiya/chto-takoe-nomer-litsevogo-scheta.html
  • https://gosuchetnik.ru/bukhgalteriya/chto-takoe-korrespondentskiy-schet-i-kak-ego-uznat
  • https://assistentus.ru/rs/otlichie-raschetnogo-ot-licevogo/
  • https://bank-biznes.ru/rko/chto-takoe-raschetnyj-schet.html
  • https://tarif-pko.ru/31-chto-takoe-raschetnyj-schet-i-zachem-on-nuzhen.html
  • https://schetavbanke.com/vidy-schetov/raschetnyj-schet/raschetnyj-schet-v-banke.html
  • http://znatokdeneg.ru/terminologiya/k-s-chto-eto-v-rekvizitah.html
  • https://BaikalInvestBank-24.ru/poleznye-stati/schet-polychatelia-eto-licevoi-schet-ili-raschetnyi.html
  • https://ppt.ru/art/ooo/vse-rekvizity
  • https://www.audit-it.ru/terms/accounting/raschetnyy_schet.html
  • https://raschetniy-schet.ru/chto-takoe-raschetnyj-schet/
  • https://denegkom.ru/produkty-bankov/vklady/chto-takoe-litsevoj-i-raschetnyj-schet-v-banke.html
  • https://rko-bank.ru/stati/chto-takoe-raschetnyj-schet.html
  • https://VFinansah.com/other/kak-uznat-raschetnyy-schet-organizatsii-po-inn-besplatno