Безусловная безотзывная банковская гарантия это – ценная бумага, ее условия

Содержание:

Определение

Основными участниками банковской гарантии являются:

  • банк – гарант, являющийся любой финансовой организацией, принимающей на себя обязательства по осуществлению выплат бенефициару при поступлении от него платежного требования;
  • бенефициар – участник сделки, отправляющий требование банку о необходимости перечисления денежных средств;
  • принципал – заемщик, являющийся участником сделки и подписывающий с финансовой организацией договор банковской гарантии для отражения в нем и соответствия установленным обязательствам перед принципалом.

Если принципал не выполняет свои финансовые обязательства, то бенефициар подает платежное требование в банк, тем самым обязует его произвести соответствующие выплаты.

Безусловная и безотзывная банковская гарантия это – разновидности данной процедуры. Она может осуществляться не только для обеспечения обязательств, но и при участии в аукционах или тендерах.

Безотзывная банковская гарантия платежа – это возможность, обеспечивающая выплаты заказчику при совершении сделок, связанных с поставкой товаров и предоставления услуг. Такие сделки оформляются коммерческим кредитом.

Условия выплаты денежных средств

Сумма выплат указывается в документе и подлежит незамедлительной уплате бенефициару по его первому требованию.

Банк гарантирует данные условия при ненадлежащем или частичном неисполнении ненадлежащего выполнения принципалов своих обязательств по конкретному заключенному контракту.

Также следует учитывать следующие моменты:

  • если банк выдал безотзывную гарантию, то отзыва быть не может ни при каких обстоятельствам;
  • бенефициар вправе требовать все выплаты согласно условиям и времени действия договора;
  • чтобы избежать разногласий между участниками сделки в договоре всегда должны быть прописаны условия сделки;
  • гарант осуществляет выплату бенефициару, не вникая в причины нарушения контракта;
  • выплата осуществляет в пределах суммы обязательства гаранта не позднее, чем 10 дней с момента подачи заявления заказчиком;
  • бенефициар составляет заявление по установленной форме и отправляет его на адрес банка с пакетом документов;
  • величина выплат равна сумме выдачи банковского обеспечения.

Отказ в оплате по обязательствам гаранта возможен в следующих случаях:

  • если все документы со стороны заказчика представлены гаранту по истечению срока действия договора;
  • при наличии умысла в совместных действия бенефициара и принципала, направленного на невыполнение условий обязательств контракта.

Лучше всего, если клиент предоставить обеспечение, чтобы в несколько раз минимизировать стоимость самой услуги. В качестве залога могут выступать ценные бумаги, оборудование, недвижимость и другие активы, находящиеся в обороте.

Если заказчик остался доволен сотрудничеством с исполнителем, то действие гарантийных обязательств больше не актуально. Прекращение ответственности гаранта регламентируется ст. 378 ГК РФ.

Принцип действия

Это она из самых востребованных финансовых услуг, а также предоставление конкретных гарантий:

  • обеспечение исполнения обязательств в рамках заключенного договора между заказчиком и исполнителем;
  • подтверждение платежеспособности исполнителя сделки;
  • при невозможности выполнить своевременно предъявленные требования, банк обязуется произвести необходимые выплаты заказчику;
  • для получения безотзывной (безусловной) гарантии от банка необходимо предоставление письменного требования.

Если исполнитель не справляется с возложенными на себя обязательствами, то расходы берет на себя банк.

Видео: Что нужно знать участникам торгов

Как оформить безусловную безотзывную банковскую гарантия

Для совершения правомерной сделки и получения гарантии от финансового учреждения, необходимо знать условия и принципы ее оформления:

  • данный вид обеспечения предоставляется любой кредитной организацией;
  • оформление осуществляется только в письменном виде;
  • безотзывная банковская гарантия вступает в свою законную силу при ее подписании и заверении печатью всеми участниками сделки.

Клиенту достаточно внести вознаграждение банку на получение возможности банковского обеспечения, предоставить заявление и пакет документов. Сумма взноса составляет от 2 до 10% от величины гарантии.

Если банку приходится покрывать убытки своего клиента, то он вправе требовать их возмещение.

Необходимые документы

Для получения выплат бенефициар должен представить конкретные документы, подтверждающие неисполнение или исполнение ненадлежащим образом обязательств подрядчиком госконтракта.

Чтобы получить право на оформление договора банка, необходимо предъявить следующие документы.

Документ Разъяснение
Заявление По установленной форме государственного образца
ОГРН Копия
ИНН копия
Бухгалтерская отчетность Форма №1 и Форма №2 в отсканированном виде за 5 предыдущих периодов
Устав Учредительный договор, протокол о назначении на должность генерального директора
Проект государственного контракта Контракт под обеспечение, которого проводится банковская гарантия

Также прилагаются реквизиты заказчика по контракту, договору, кредитному заму и иной сделке, ссылку на конкурс или аукцион. Документы о состоянии банковских счетов, договора на осуществление сделок с подрядчиком и справка об отсутствии задолженности перед финансовыми учреждениями.

После получения данного документа необходимо приложить оригинал документа. Все данные должны быть представлены не позднее срока действия самого обязательства гаранта.

Если эти сроки будут нарушены, то не получится получить соответствующих выплат, так как гарант будет уже освобожден от взятых на себя обязательств.

Особенности и характеристики

Все стороны сделки должны учитывать ее основные особенности:

  • банк официально обязуется заплатить партнерам, если они не справляются;
  • гарантия – это повышение статуса компании и ее конкурентоспособности;
  • на сайте Минфина указывается список финансовых организаций, имеющих право на выдачу документа.

Когда определенная компания выигрывает тендер или государственный контракт, она должна оформить безотзывную банковскую гарантию.

Это позволит убедить заказчика в том, что он может рассчитывать на выплату ей всех понесенных расходов в случае ненадлежащего исполнения своих обязательств перед бенефициаром.

Плюсы и минусы

  • гарантия защиты от недобросовестных контрагентов;
  • удовлетворение интересов заказчика в независимости от внешних обстоятельств или возникающих трудностей у исполнителя;
  • своевременное выполнение работ по договорам подряда, выданных кредитов, займов;
  • надлежащее исполнение условий контрактов, заключенных по государственным заказам.

Безотзывная безусловная банковская гарантия является основным гарантом безопасности и надежности при совершении крупных сделок. Заказчик может с уверенностью сотрудничать с такими принципалами, ведь при любом исходе событий, бенефициар вернет свои деньги.

При выборе банка нужно учитывать рейтинг надежности банков России, особенно в случае суммы, превышающей максимальную сумму страховых выплат.

Суть безотзывной банковской гарантии заключается в подтверждении банком платежеспособности своего клиента и если он не сможет выполнить свои обязательства, банк возлагает их на себя.

Схема торговой операции с использованием банковской гарантии.

Покупатель и продавец заключают между собой контракт (1), в котором указывают, что гарантией оплаты произведённой поставки будет служить банковская гарантия. После заключения контракта продавец подготавливает товар к отгрузке, о чём извещает покупателя (2).

Получив извещение продавца, покупатель направляет своему банку заявление на выпуск банковской гарантии (3). После выпуска банковской гарантии банк – гарант направляет её банку, обслуживающему продавца (4). Банк продавца извещает его о получении банковской гарантии платежа (5). Продавец отгружает товар в установленные контрактом сроки (6).

Получив товар, покупатель направляет его своим потребителям по заранее подписанным контрактам (7), а полученные с них суммы частично использует на свои нужды, а частично – на расчёты с продавцом (8).

Читайте также:  Как оформлять доверенность, где её заверить и аннулировать или отозвать

В приведённом примере перепродажа товара производится без использования собственных средств покупателя, а риски операции перекладываются на третьих лиц.

Передоверие

Существует практика передоверия гарантии. Если клиент не в состоянии закончить выполнение условий контракта по уважительным причинам (серьезная болезнь, призыв в армию, длительная командировка или отбывание наказания с применением ограничения свободы), выдается производный документ, срок действия которого не должен превышать указанный в начальном варианте.

Законодательство запрещает использовать процедуру передоверия для безотзывных гарантий, если в договоре не было внесено соответствующих дополнительных пунктов. Если они есть, передоверие проходит, руководствуясь ими, а не ст. 187 ГК.

Поэтому при составлении документа нужно предусмотреть все возможные случайности и внести их отдельными пунктами. Это поможет сохранить контракт и его финансовые выгоды в случае форс-мажорных обстоятельств.

Как предоставляют банковскую гарантию: схема и стадии

Изначально банковская гарантия имела простую письменную форму, заверенную печатью банка и подписью ответственного лица. (п. 2 ст. 368 Гражданского кодекса РФ). Однако по мере развития технологий эту форму вытесняет электронная, которая заверяется цифровой подписью специалиста банка-гаранта (п. 3 постановления Пленума ВАС «Об отдельных вопросах…» от 23.03.2012 № 14). Бумажный документ выдается принципалу в отделении банка либо направляется почтой. Электронный документ направляется по электронным каналам связи.

Схема торговой сделки с использованием банковской гарантии

1 Фирма «А» (продавец, принципал) предлагает фирме «B» (покупатель, бенефициар) поставить определенный товар.

2 Фирма «B» требует от фирмы «А» гарантий того, что товар будет поставлен в требуемый срок в необходимом количестве и с нужным качеством.

3 Фирма «А» обращается в банк «C» за получением банковской гарантии в письменном виде.

4 После проверки фирмы «А» банк «C» выдает фирме «B» письменное обязательство уплатить заранее определенную сторонами сумму (например, 15% от стоимости контракта) в случае, если поставщик нарушит условия договора.

5 Если нарушение происходит, фирма «B» обращается к банку «C» с письменным требованием выплатить возмещение по гарантии. Если банковская гарантия была условной, фирма «B» должна предоставить и доказательства нарушения условий поставки товара.

6 Банк «C» выплачивает гарантийную сумму фирме «B».

7 Банк «C» взыскивает у фирмы «А» возмещение уплаченных средств (в досудебном или в судебном порядке, в соответствии с договором между принципалом и гарантом).

Формы предоставления банковской гарантии

Форма 1. Классическая.

Принципал откликается на стандартное предложение выбранного им банка. Обычно так поступают компании, которым нужна гарантия на крупную сумму – от 20 миллионов рублей. Оформление банковской гарантии в этом случае занимает 2-3 недели, поскольку банку требуется провести полную проверку клиента на предмет его способности выполнить основной договор с бенефициаром.

Форма 2. Ускоренная.

Такой вариант предлагают некоторые небольшие банки, а также компании-брокеры, выполняющие функции посредников между принципалами и гарантами. Оформление гарантии в таком случае происходит в течение 5 рабочих дней. Суммы менее существенны, чем в случае с классическим оформлением – чаще всего от 5 до 15 миллионов рублей, реже – от 15 до 20 миллионов.

Форма 3. Электронная.

Самый быстрый и простой способ получения банковской гарантии. Заявка подается в банк или в компанию-брокера в электронной форме, подписанная электронной цифровой подписью. Гарантия также предоставляется в виде заверенного электронного документа, который принципал может отправить бенефициару по электронным каналам связи. Такая форма используется для гарантирования сумм в пределах 1 – 5 миллионов рублей, отличается упрощенной процедурой проверки платежеспособности принципала. Также именно в сфере электронных БГ отмечается наибольшее число случаев мошенничества.

Этапы оформления банковской гарантии

Последовательность действий принципала зависит от типа сделки. Здесь мы рассмотрим стандартный тип, когда вы сначала обращаетесь к гаранту, а уже затем участвуете в госзакупках или заключаете договор с бенефициаром.

1 Оценка собственного положения

Перед обращением за банковской гарантией необходимо взглянуть на свой бизнес со стороны и оценить свои сильные и слабые стороны. Исходя из практики российского рынка, чтобы успешно заключить договор банковской гарантии, фирма-принципал должна:

  • Работать в своем секторе экономики не менее полугода.
  • Иметь обороты, позволяющие выполнить обязательства по контракту.
  • Не иметь в отчетности длительных периодов убытков (допускаются сезонные «проседания» в соответствующих сферах).
  • Не иметь просроченной задолженности, некоторые банки не дают гарантий компаниям, имеющим действующие кредиты.

2 Выбор гаранта

Конечно, лучше, если гарантом будет банк из перечня Минфина, тогда ваша гарантия будет внесена в соответствующий реестр, и ее примет любой бенефициар. Если гаранта рекомендует сам заказчик, и у вас нет каких-то серьезных возражений, не отказывайтесь – это повысит доверие к вам. Хорошо, если в банке-гаранте у вас уже есть расчетный счет, тогда гарантию одобрят быстрее. Считается, что более надежным станет сотрудничество со знакомым вам местным банком (или территориальным отделением федерального банка), но в случае с электронной гарантией этот момент уже не так актуален.

Читайте также:  Что такое лизинг – чем отличается от кредита, виды лизинга, условия получения, примеры

3 Сбор и предоставление документов

Перечень необходимых документов приведен выше. Собирать их нужно вовремя, поскольку некоторые – выписка из ЕГРЮЛ или бухгалтерский баланс действуют (с точки зрения получения банковской гарантии) определенное время. Если вы получаете электронную гарантию, документы придется заверить своей подписью (некоторые гаранты требуют нотариального заверения) и отсканировать.

4 Рассмотрение заявки

Гарант рассматривает заявку принципала от 5 до 20 дней, в зависимости от типа запрашиваемой гарантии. Быстрее всего проверяются документы при заявке на небольшую сумму и электронную банковскую гарантию. При гарантировании крупных сумм банк может устроить вашему бизнесу жесткую проверку, запросить информацию о сотрудничестве с вами у ваших контрагентов и так далее, к этому нужно быть готовым.

Финансовая сторона обязательства

За предоставление гарантии организация платит банку определенную комиссию. Ее размер варьируется, в зависимости от условий договора, и обязательно прописывается в нем. При поручительстве с помощью гарантии, банк не вкладывает собственные средства. Однако, если заемщик (покупатель) не в состоянии выполнять условия следки, его финансовые обязательства погашаются банком. В таком случае банк-поручитель может требовать от заемщика возмещения ущерба.

Безотзывная банковская гарантия является эффективным финансовым инструментом снижения торговых и финансовых рисков. В отличие от классического кредита, заемщик не получает денежные средства, а лишь обязательство их уплатить. Для банка это без ресурсная схема кредитования. Благодаря чему стоимость гарантии ниже стоимости кредита. Безотзывная гарантия не может быть отозвана банком и является обязательной к исполнению на протяжении всего периода действия договора.

Заемщиком может выступать только индивидуальный предприниматель или юридическое лицо – резидент РФ.

Требования к Заемщику, Залогодателю, Поручителю

  • Отсутствие просроченной задолженности перед налоговыми и другими государственными органами.
  • Отсутствие картотеки неоплаченных документов к расчетным счетам в банках.
  • Отсутствие у заемщика на момент обращения в Банк и/или заключения кредитной сделки:
    • просроченной задолженности перед Банком и/или другими кредитными организациями по ранее заключенным договорам,
    • факта списания нереальной для взыскания задолженности.
  • Клиент не находится на стадии банкротства или ликвидации.
  • Клиент не имеет опротестованных векселей.

В дополнение к вышеуказанным требованиям применяются требования к физическим лицам и индивидуальным предпринимателям – участникам сделки (заёмщик, поручитель, залогодатель):

  • Гражданство РФ.
  • Минимальный возраст – 21 год, максимальный возраст – 65 лет на момент погашения кредита.*

* В случае, если возраст на момент погашения кредита превышает 60 лет, дополнительно обязательно требуется заключение договора поручительства с основными прямыми наследниками (например; супруга, дети и т.п.).

Некредитуемые виды бизнеса
Шоу-бизнес – предпринимательская деятельность, связанная с организацией концертно-гастрольной деятельности, музыкальных фестивалей и конкурсов, презентаций и шоу-программ, продюсированием артистов/музыкальных коллективов, выпуском и компиляцией видео и музыкальных сборников, производством музыкальных клипов и видеофильмов и т.п.); казино и иные игорные заведения; производство или экспорт табачных изделий и крепких спиртных напитков; операции с ценными бумагами и финансовыми инструментами, финансовые услуги (лизинг, ломбард); перепродажа ломов черных и цветных металлов; строительство жилой и коммерческой недвижимости с целью перепродажи (девелоперы); компании, получающие основной доход от сдачи в аренду жилой и коммерческой недвижимости, сельское хозяйство.

Читайте также:  Положение о СОУТ в организации: образец, составление в школе, организация по проведению специальной оценки

Документы, необходимые для рассмотрения кредита

Список документов, необходимых от участников сделки (клиент, поручитель, залогодатель) при рассмотрении гарантии в размере до 3 млн руб. (действующие кредиты в Банке плюс рассматриваемые):

Общие документы:

  • Анкета участника

Правоустанавливающие документы:

  • Устав;
  • свидетельство о государственной регистрации;
  • свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;
  • документы, подтверждающие назначение на должности руководителя, главного бухгалтера и полномочия лиц на заключение договоров с Банком (решения / приказы / доверенности и т.п.);
  • копии паспортов уполномоченных должностных лиц;
  • лицензии.

Финансовые документы:

Бухгалтерская отчетность на 4 последние отчетные даты с приложением документов, подтверждающих сдачу отчетности в налоговую инспекцию.

За 2 последних отчетных квартала информация об:

  • основных средствах;
  • оборотах по счетам в банках, кассе (помесячно);
  • расчетам с поставщиками, покупателями;
  • краткосрочных и долгосрочных кредитах и займах;

Данные предоставляются в виде оборотно-сальдовых ведомостей по соответствующему счету
(в случае отсутствия автоматизации учета – в произвольной форме).

Документы по гарантии:

  • Контракт (коммерческий/государственный) и иные документы, в обеспечение исполнения которых необходима Гарантия (для государственных контрактов  возможно предоставление проекта контракта);
  • Конкурсная (тендерная/аукционная) документация, в том числе протокол подведения итогов тендера/конкурса/аукциона;
  • Образец (проект) Гарантии по форме Бенефициара.

Дополнительные документы при рассмотрении гарантии от 3 млн. руб.:

  • документы, подтверждающие использование торговых, офисных, производственных помещений (договоры аренды или документы, подтверждающие право собственности);
  • договоры с тремя наиболее крупными поставщиками и тремя покупателями;
  • договоры лизинга, факторинга, о предоставлении кредитов, займов.

Документы по залогу

Документы, предоставляемые в момент подачи заявки на кредит:

Транспортное средство:

  • ПТС.

Недвижимость, земельный участок в собственности:

  • Свидетельство о регистрации права собственности.

Земельный участок, находящийся в аренде:

  • Договор аренды земельного участка с отметкой о регистрации.

Список документов по залогу, предоставляемых клиентом после принятия положительного решения по кредиту, находится в прилагаемом файле «Список документов».

Анкета-заявка на получение кредита PDF 850kB Download
Приложение № 1 к заявке на кредит (информация о юр. лице / индивидуальном предпринимателе) PDF 227kB Download
Приложение № 2 к заявке на кредит (информация о физическом лице) PDF 250kB Download
Малый и средний бизнес — список документов для одобрения кредита PDF 235kB Download

 

 Налог на добавленную стоимость (НДС)

 Услуги по предоставлению банковской гарантии относятся к банковским операциям.

При этом стоимость такой услуги не облагается НДС (см. п. 8 ч. 1 ст. 5 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 “О банках и банковской деятельности”, пп. 3 п. 3 ст. 149 Налогового кодекса РФ, письмо ФНС России от 17.05.2005 N ММ-6-03/404@).

Таким образом, НДС с вознаграждения банка за выдачу гарантии организации кредитной организацией не предъявляется.

Принцип работы безусловной гарантии

Чтобы понять функциональный принцип работы гарантии, нужно разобраться в обязанностях, которые возложены на каждую из сторон-участниц.

банк-гарант
Банк-гарант
– это финансовое предприятие (банк, кредитное сообщество), которое является поручителем лица, обратившегося за услугой. Чтобы исключить финансовые потери, банк обязан тщательно ознакомиться с материальным положением принципала и с его репутацией на рынке. Следовательно, банку гораздо выгоднее предоставлять гарантию постоянному клиенту, который периодически обращается за этой услугой, или же предприятию, имеющему хорошую репутацию.

Принципал – клиент или заказчик. За него поручается банк.

Бенефициар – лицо, имеющее выгоду от гарантии. Приведем пример, предпринимателем заключается финансовая сделка. Для этого заключается договор. К примеру, договор купли-продажи. Лицо, продающее что-либо, имеет право требовать от покупателя гарантию того, что сделка состоится. В первую очередь, это гарантирует его платежеспособность, а с другой стороны бенефициар страхуется таким образом, и в случае несостоявшейся сделки банк обязан выплатить денежные средства за своего порученного. Можно сделать вывод, что такая гарантия очень выгодна для бенефициара. Ему не надо беспокоиться о финансовом положении своего партнера и его платежеспособности. Вместо него это сделает банк-гарант. Банк также выплатит деньги в полном объёме, согласно договору, в случае неуплаты.

принцип банковской гарантии
Разумеется, безусловная банковская гарантия не способна поменять ход договорных отношений и воздействовать на участников договора и их действия. Она может только компенсировать денежные потери по договору.

Главный плюс безусловной банковской гарантии можно объяснить с помощью простой ситуации, которая, наверняка, знакома большинству предпринимателей и бизнесменов. Две стороны заключают договор без оформления гарантии. В случае, когда одна из сторон, являющаяся юридическим лицом, а именно фирмой, терпит банкротство, и не может сделать нужные по договору выплаты. Тогда обеим сторонам предстоит участие в долгих и мучительных судебных разбирательствах, что влечет за собой немалые траты времени и средств. Владение банковской гарантией автоматически делает невозможным появления судебного дела. Вся ответственность на гаранте.

Чтобы стать клиентом банка и получить безусловную банковскую гарантию, предпринимателю необходимо избавить банк от сомнений. Для этого надо:

  1. Не иметь кредитных долгов;
  2. Не иметь блокированных счетов;
  3. Иметь положительную репутацию.

Пример

пример банковской гарантии
Заказчик обращается с просьбой предоставить ему гарантию. Банк проверяет своего потенциального клиента и просит его заключить договор согласно с которым и будет оформлена гарантия. Клиентом вносится некая сумма, для вероятной компенсации. Данная сумма перечисляется на счет заказчика. Если же им правила договора нарушены, тогда эти деньги отправляются бенефициару. Некоторые банки берут в залог имущество.

Банковская и независимая гарантии: отличия

Гражданским кодексом РФ введено понятие независимой гарантии. Банковская гарантия является частным случаем независимой. Обе гарантии очень похожи. Однако они имеют принципиальные отличия. Банковская гарантия может выдаваться только узким кругом кредитных учреждений, имеющих лицензию Центробанка.

Независимая гарантия:

  • в ряде случаев может быть отозвана или изменена выдавшей организацией;
  • выдается любыми коммерческими организациями по всем обязательствам, вытекающим из правоотношений между бенефициаром и принципалом;
  • при выдаче документа не проверяется финансовая состоятельность клиента;
  • отсутствует требование обязательности оплаты принятого обязательства.

Разнообразие форм

Виды банковской гарантии
Существует две основные формы безотзывной банковской гарантии.

Первая — так называемая независимая безотзывная гарантия. В этом случае банк в обязательном порядке выплачивает бенефициару деньги в соответствии с условиями заключенного договора. Действительность обязательства роли не играет.

Данные взаимоотношения между сторонами регулирует Гражданский кодекс, а также другие нормативно-правовые акты и заключенный между сторонами договор.

Вторая форма — безусловная безотзывная банковская гарантия. Также она называется «гарантия по первому требованию». Особенность гарантии по первому требованию в том, что предоставляется сразу же, как только бенефициар направил письменное обращение.

В этом случае нет никакой необходимости документально подтверждать наличие задолженности тем или иным способом, в том числе с помощью представления документов.

Конкретный тип гарантии подбирается в соответствии с особенностями работы организации. Заранее подсчитайте свои убытки и после этого выбирайте.

Участники процесса

Здесь выделяют три стороны, участвующие в процессе. На данный момент они имеют следующие звания:

Бенефициар – это заказчик рассматриваемого документа. Для него обязательство от банка является защитой собственных интересов. Бенефициаром может выступать юридическое или физическое лицо.

Принципал – в банковской гарантии это тот, кто в дальнейшем остается должен банку. Иными словами – это должник по факту невыполненных обязательств. Он может быть физическим или юридическим лицом.

Гарант – это банк или другая кредитная организация, имеющая соответствующие лицензии с разрешением осуществлять банковскую деятельность.

Оформить банковскую гарантию у физического лица будет невозможно, поскольку это не предусмотрено законодательством. Правила проведения всего процесса прописаны в главе 23.6 ГК РФ, а именно в статьях 368-379. На основании представленного законодательного акта банковскую гарантию вправе выдавать следующие субъекты:

Банки – для них существует отдельный законодательный акт, определяющий условия для участия в сделке. На основании ФЗ-№44 о контрактной системе от апреля 2013 года стать гарантом банк может при наличии уставного капитала в размере 1 млрд. рублей. Банк не должен иметь претензий со стороны Центробанка.

Читайте также:  Доверенность от ИП: виды, правила и образцы заполнения, форма, содержание, передоверие и отзыв доверенности, действие без полномочий

Страховые компании, которые предоставляют платежные обязательства для коммерческих контрактов.

Микрофинансовые компании и кредитно-потребительские кооперативы – их полномочия направлены только на заключенные между бенефициаром и принципалом коммерческие договора.

Если речь идет о государственной закупке, обращаться следует только в банки федерального уровня. В остальных случаях можно рассмотреть возможность сотрудничества со страховыми организациями и МФО.

3. Получение безотзывной банковской гарантии – пошаговая инструкция для новичков

Для начала стоит понять, что оформление гарантийного договора – процесс довольно сложный, регулируемый требованиями законодательства. На любом из этапов у новичков могут возникнуть вопросы и затруднения юридического характера. Решать их лучше всего удалённо – так вы сэкономите время и деньги.

Экспертный совет – обращайтесь на сайт Правовед, на котором работает более 18 000 квалифицированных юристов.

Помимо консультаций по организационным и спорным вопросам, специалисты выполняют и любую другую юридическую работу. Например, оформляют документы, заявления и справки для клиентов, которые пересылают по электронной почте.

Заказчику остаётся только распечатать бумаги и поставить на них свою подпись. Стоимость услуг на порядок ниже, чем при обращении в обычную юридическую контору.

Теперь переходим непосредственно к получению ББГ. Читайте пошаговое руководство, запоминайте и применяйте на практике.

Шаг 1. Выбираем банк-гарант

Для начала компании-принципалу стоит оценить свои перспективы. Если организация не удовлетворяет базовым требованиям банка, не стоит и пытаться получить банковскую гарантию.

Условия следующие:

  • компания должна существовать как юридический субъект не менее 3 месяцев (некоторые банки настаивают на сроке в полгода или даже год);
  • сумма гарантии должна быть соразмерна доходам предприятия – не стоит запрашивать гарантию на сотни миллионов фирме со скромным уставным капиталом;
  • желательно, чтобы организация уже участвовала в прошлом в аналогичных сделках.

Если ваша компания удовлетворяет этим требованиям, тогда выбирайте банк с наиболее выгодными условиями. Не забывайте, что финансовая организация должна состоять в официальном списке на сайте Минфина и учтите, что этот реестр за последние годы значительно сократился.

Проще обратиться в тот банк, где у вас уже есть счёт, при условии, конечно, что он входит в перечень Минфина. Если нет опыта в оформлении банковских гарантий, лучше действовать через брокера.

Заинтересованные лица имеют право поручить оформление банковской гарантии посредникам. Брокеры выполнят операцию гораздо быстрее, но при этом возьмут за свои услуги определённую плату.

Шаг 2. Собираем необходимые документы

Обязательно понадобится свидетельство о внесении вашей компании в ЕГРЮЛ – банки имеют дело только с официально зарегистрированными организациями. Выписка должна быть «свежей» — то есть полученной не позднее 30 дней с момента обращения в банк.

Другие документы:

  • заявление на выдачу ББГ;
  • копии учредительных документов организации;
  • документы, подтверждающие полномочия руководителя;
  • бухгалтерская отчётность – банку нужно знать уровень доходов компании;
  • копия договора по обязательствам с заказчиком.

Остальные бумаги – на усмотрение банка.

Внимание! Если вам предлагают оформить гарантию по 2-3 документам за 1 день или даже за пару часов, скорее всего вам вручат так называемую «серую» гарантию, не имеющую законной силы.

И ещё одно напоминание: гарантии по госконтракту по закону должны быть именно безотзывными (безусловными). Другие варианты не предусматриваются.

Шаг 3. Дожидаемся принятия решения банка

Банки не раздают гарантии всем подряд. Заявителя обязательно проверят на предмет благонадёжности – почти так же, как это делают при выдаче кредита. Постоянным участникам госзакупок и тендеров опасаться нечего, если, конечно, они добросовестно выполняли свои обязательства перед заказчиками в прошлом.

И всё же отказы в выдаче гарантии – довольно распространённое явление, особенно если обращаться в банк напрямую. В заключительном разделе этой статьи вы найдёте список основных причин, по которым компаниям отказывают в оформлении документа.

Шаг 4. Оплачиваем счет за услуги

В случае одобрения вашей кандидатуры остаётся лишь согласовать договор, подписать его и оплатить услуги гаранта. Это будет либо разовый платёж, либо ежемесячные отчисления на весь срок действия соглашения.

Шаг 5. Получаем гарантийный документ

Помимо собственно гарантийного документа, банк выдаёт копию договора и официальную выписку из реестра банковских гарантий для проверки подлинности.

Посмотрите ролик на тему банковской гарантии, чтобы закрепить полученную информацию.

Закрытая банковская гарантия: в чем особенности и как получить

Выпустить такую гарантию может любой банк, входящий в список Минфина. Однако, многие из них отказываются рассматривать заявки на гарантии к закрытым видам закупок.

Список документов для закрытой гарантии

Необходимые документы о деятельности компании, которые должен предоставить в банк участник, не отличается от пакета документов для обычной гарантии.

Но разница состоит в том, что определенную часть документации о самой закупке поставщику придется прислать в банк самостоятельно, т.к. ее не будет в открытом источнике и банк не сможет ознакомиться с ней самостоятельно. Именно из-за этого, многие из банков отказываются работать с банковской гарантией по закрытым аукционам.

Требования к клиентам

Беря на себя обязательства гаранта, финансовая организация фактически становится кредитором предпринимателей или юридических лиц, и речь идет о значимых суммах. Естественно, перед подписанием договора, идет серьезная работа по изучению финансового состояния клиента, состояния его бизнеса, опыта ведения дел.

Значительные шансы на получение положительного решения имеют фирмы (предприниматели), которые:

  • работают на рынке не меньше года (в некоторых случаях достаточно 3-6 месяцев, но стоимость банковских предложений в таком случае завышена);
  • имеют финансовую стабильность или рост, подтвержденную бухгалтерскими документами;
  • годовая выручка выше запрашиваемой суммы;
  • контракты, подобные предстоящему, успешно выполнялись ранее;
  • имеют расчетный счет в банке (особенно если оборот средств по нему значителен);
  • крупные долговые обязательства отсутствуют (как минимум по ним идеально выполняются все регулярные выплаты);
  • существуют значительные активы, недвижимость, дорогостоящее ликвидное оборудование, могущие стать обеспечением при необходимости;
  • учредители или другие фирмы готовы стать поручителями.

Конечно, рассматриваются конкретные случаи. Иногда банки идут на уступки, иногда, наоборот, по какой-либо причине считают необходимым отказать в предоставлении гарантийного обеспечения.

Основания для отказа в выплате

Отказ в выплате по банковской гарантии
Как правило, существует три основных причины отказа.

Первая и наиболее распространенная причина отказа — указание недостоверных сведений об организации. Речь идет не только о предумышленном вводе в заблуждение, но и о случайном указании неверной информации. Банкам ничего не стоит проверить сведения клиента.

Вторая причина непредоставления — плохие финансовые показатели предприятия. В этом случае также высок риск отказа.

Третья причина отказа — несоответствие требованиям банка. В этом случае лучше поискать другую организацию.

Считаете ли Вы получение безотзывной банковской гарантии кредитной операцией?

  • Да, считаю. Если клиент не выполнит обязательства по договору, то банк обязан будут оплатить его долги и оформить на него кредит.
  • Да, считаю. Сумма гарантии всегда включается в кредитный лимит на клиента и учитывается в отчете по рискам на заемщика.
  • Нет, не считаю. Если фирма получала гарантию для участия в тендере и проиграла его, то гарантия аннулируется.
  • Добавить свой ответ

Разрыв контракта

В ряде случаев бенефициары сталкиваются с необходимостью разрыва отношений, обусловленных государственным контрактом, из-за неспособности принципала исполнить свои обязательства. Заказчик имеет право получить от банка указанную в поручительстве компенсацию, если представит документы, подтверждающие неисполнение принципалом обязательств.

Бухгалтерский учет банковских гарантий

Стоимость банковской гарантии включается в себестоимость актива, при покупке или создании которого была приобретена банковская гарантия.

Операции по приобретению банковской гарантии отражаются в бухгалтерском учете следующим образом:

Дебет 76 Кредит 51

– перечислена сумма вознаграждения банку за выдачу гарантии;

Дебет 08, 10, 20, 41 и др. Кредит 76

– полученная от банка гарантия оплаты по договору подряда или поставки включена в стоимость актива.

Такие проводки производятся при формировании себестоимости всех товарно-материальных ценностей.

Источники

  • http://biznes-delo.ru/bankovskie-garantii/bezuslovnaya-bezotzyvnaya-bankovskaya-garantiya.html
  • http://biznesskurs.ru/conditional_bank_guarantee
  • http://guarantee-bank.ru/vidyi/bezotzyivnaya-bankovskaya-garantiya.html
  • https://myrouble.ru/chto-takoe-bankovskaya-garantiya/
  • https://damoney.ru/bank/bezotzyvnaya-bankovskaya-garantiya.php
  • https://www.unicreditbank.ru/ru/sme/financing/smeloans/uncovered-guarantee.html
  • https://www.audit-it.ru/terms/accounting/bankovskaya_garantiya.html
  • https://GarantiiBanka.ru/bankovskie-garantii/bezuslovnaja-bankovskaja-garantija.html
  • https://bigjournal.ru/bezotzyvnaya-bankovskaya-garantiya-chto-eto-takoe/
  • https://finprz.ru/business-credit/bezotzyvnaya-bankovskaya-garantiya.php
  • https://promdevelop.ru/bankovskaya-garantiya-chto-eto-vidy-srok-dejstviya-poryadok-polucheniya/
  • https://hiterbober.ru/businessmen/chto-takoe-bezotzyvnaya-bankovskaya-garantiya.html
  • https://tender-rus.ru/articles/vsyo-o-bankovskih-garantiyah/dlya-zakrytyh-zakupok

[свернуть]